Όλες οι ταμειακές κινήσεις σε και από μία επιχείριση στην διάρκεια μιας λογιστικής περιόδου. Αυτές περιλαμβάνουν όλες τις αποδείξεις και πληρωμές μετρητών και είναι μία ένδειξη της οικονομικής ευρωστίας μιας εταιρείας.